크리스마스 이브. 산타의 존재를 더 이상 믿지 않는 소년이 천둥 같은 기적소리에 잠을 깬다. 눈길에 서있는 거대한 기차는 산타가 살고 있는 북극으로 떠나는 폴라 익스프레스. 얼떨결에 기차에 올라탄 소년은 또래의 아이들과 북극 여행을 시작한다.